DANH SÁCH 225 CÔNG TY “MA” VỪA ĐƯỢC GỬI CHO THUẾ TP HCM – DOANH NGHIỆP CẦN LÀM NGAY ĐIỀU NÀY!

Giới thiệu
Mới đây, cơ quan thuế Thành phố Hồ Chí Minh đã công bố danh sách 225 công ty "ma" có dấu hiệu sử dụng hóa đơn bất hợp pháp. Việc phát sinh giao dịch với những công ty này có thể dẫn đến rủi ro pháp lý và tài chính nghiêm trọng.

Trong bối cảnh này, doanh nghiệp cần kiểm tra hóa đơn, rà soát nhà cung cấp, và xử lý hồ sơ kịp thời để bảo vệ quyền lợi và tránh các hình phạt theo quy định pháp luật.

1. Thông báo từ Cơ quan Cảnh sát Điều tra (CSĐT) Công an tỉnh Tuyên Quang gửi Thuế Thành phố Hồ Chí Minh

Cơ quan Cảnh sát Điều tra (CSĐT) Công an tỉnh Tuyên Quang đang tiến hành điều tra về hành vi mua bán trái phép hóa đơn của đối tượng Nguyễn Minh Tuấn và đồng phạm, liên quan đến 237 doanh nghiệp, trong đó có 225 doanh nghiệp "ma" đăng ký trụ sở tại Thành phố Hồ Chí Minh, có danh sách kèm theo.

>> Xem toàn bộ Danh sách 225 công ty ma mua bán trái phép hóa đơn tại đây

>> Tải Danh sách 225 công ty mua bán hóa đơn trái phép file Excel tại đây

Mục đích công bố danh sách này:

• Cảnh báo doanh nghiệp về rủi ro giao dịch với công ty ma
• Hỗ trợ cơ quan thuế trong việc điều tra, xác minh
• Yêu cầu doanh nghiệp rà soát và loại bỏ hóa đơn bất hợp pháp khỏi hồ sơ kê khai thuế

2. Hướng dẫn rà soát và xử lý hóa đơn công ty “ma”

2.1. Rà soát tất cả hóa đơn phát sinh

Doanh nghiệp cần tiến hành rà soát tất cả hóa đơn mua từ thời điểm quyết toán gần nhất đến hiện tại.

Ví dụ: công ty đã quyết toán thuế đến năm 2024, thì bắt đầu rà soát các hóa đơn mua vào từ năm 2024 đến nay.

Việc kiểm tra và đối chiếu với danh sách những công ty “ma” để xác định rằng liệu doanh nghiệp có phát sinh giao dịch với những công ty này không?

2.2. Điều chỉnh kê khai thuế khi có phát sinh hóa đơn của công ty “ma”

Khi phát hiện có phát sinh hóa đơn của công ty “ma”, doanh nghiệp cần điều chỉnh lại các báo cáo thuế ( Tờ khai GTGT và TNDN) có liên quan đến những hóa đơn trên. Vì theo Điều 10 Nghị định 123/2020/NĐ-CP, hóa đơn không hợp pháp sẽ không được công nhận để khấu trừ thuế GTGT hoặc tính vào chi phí được trừ khi xác định thu nhập chịu thuế. 

Doanh nghiệp phải loại bỏ các hóa đơn này khỏi sổ sách kế toán, nộp bổ sung số thuế bị thiếu (nếu có), và chịu tiền phạt chậm nộp theo quy định tại Điều 59 Luật Quản lý thuế 2019.

Việc điều chỉnh cần được thực hiện chính xác và nộp đúng hạn để tránh thêm các hình phạt khác.

2.3. Hợp tác với cơ quan điều tra khi được yêu cầu

Trong trường hợp cơ quan thuế hoặc cơ quan điều tra yêu cầu làm việc, doanh nghiệp cần cung cấp đầy đủ hồ sơ, tài liệu liên quan và hợp tác để làm rõ sự việc.

Theo Điều 143 Luật Quản lý thuế 2019, việc cung cấp thông tin đầy đủ và trung thực có thể giúp giảm thiểu nguy cơ bị truy cứu trách nhiệm hình sự, đặc biệt nếu hành vi vi phạm không mang tính chất cố ý hoặc không gây thiệt hại lớn.

3. Rủi ro pháp lý khi sử dụng hóa đơn từ công ty “ma”

3.1. Xử phạt hành chính           

Theo quy định tại Điều 17 Nghị định 125/2020/NĐ-CP về xử phạt vi phạm hành chính trong lĩnh vực thuế có đề cập đối với hành vi mua bán hóa đơn sẽ bị xử phạt như sau:

• Doanh nghiệp sử dụng hóa đơn không hợp pháp có thể bị phạt từ 20 triệu đến 100 triệu đồng, tùy mức độ vi phạm.
• Hóa đơn không hợp lệ bị từ chối khấu trừ thuế GTGT hoặc tính chi phí được trừ khi tính thuế TNDN.
• Hàng loạt hệ quả: nộp lại số thuế thiếu, tiền chậm nộp, bị cấm sử dụng hóa đơn trong thời gian nhất định.

3.2. Truy cứu trách nhiệm hình sự

Trong trường hợp hành vi mua bán hóa đơn có cấu thành tội phạm như trốn thuế với số tiền lớn thì cá nhân hoặc doanh nghiệp có liên quan có thể bị truy cứu trách nhiệm hình sự theo Điều 200 Bộ luật Hình sự 2015 (sửa đổi, bổ sung 2017).

Mức phạt có thể lên đến 7 năm tù, kèm theo phạt tiền từ 20 triệu đến 100 triệu đồng, hoặc bị cấm hành nghề trong một số lĩnh vực nhất định.

Kết Luận

Việc cơ quan thuế Thành phố Hồ Chí Minh công bố danh sách 225 công ty "ma" là cảnh báo quan trọng cho doanh nghiệp. Việc kiểm tra rà soát, điều chỉnh kê khai là bước quan trọng để doanh nghiệp bảo vệ quyền lợi và tránh các rủi ro pháp lý.

Liên hệ DHtaxlaw nếu có bất kỳ thắc mắc nào liên quan đến vấn đề rà soát và xử lý báo cáo thuế, sổ sách liên quan đến hóa đơn công ty "ma".

Để nhận báo giá cụ thể về dịch vụ quý khách hàng vui lòng liên hệ với chúng tôi theo thông tin sau:

CÔNG TY TNHH TƯ VẤN LUẬT THIÊN THỦY (DHTAXLAW)

Địa chỉ: 80/35 Đường số 3, Phường Thông Tây Hội, Thành phố Hồ Chí Minh, Việt Nam

Điện thoại: 0911732048

Email: dhtaxlaw@dhtaxlaw.com.vn

>> Tìm hiểu chi tiết: Dịch vụ kế toán cho công ty Việt Nam

>> Tìm hiểu chi tiết: Dịch vụ kế toán cho công ty nước ngoài

>> Tìm hiểu chi tiết: Dịch vụ kế toán cho hộ kinh doanh

>> Tìm hiểu chi tiết: Dịch vụ giải thể công ty